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動画編集副業の確定申告は「所得」と働き方を確認するところから
売上20万円ではなく、給与所得者の条件と所得額を見る
給与を1か所から受け、給与収入2,000万円以下で、その全部が源泉徴収の対象となる人などには、給与・退職以外の所得が20万円以下なら所得税の確定申告を省略できる制度があります。条件に当てはまるかは国税庁No.1900とNo.2020で確認してください。
20万円は売上そのものではありません。また、ほかの理由で確定申告をする場合は、申告不要の範囲の副業所得も含めて申告が必要になります。学生・専業・複数給与など、同じ制度をそのまま当てはめられないケースもあります。
収入・所得・手取りを分けて記録する
入金額だけで売上と経費を判断しない
| 用語 | 確認する内容 |
|---|---|
| 売上・総収入 | 契約・請求・実際の取引内容から把握する報酬 |
| 必要経費 | 収入を得るために必要な支出。私用分とは区別する |
| 所得 | 総収入から必要経費等を差し引いて計算する金額 |
| 入金額 | 手数料や源泉徴収等が差し引かれている場合がある金額 |
業務委託の収入が事業所得か雑所得かは、開業届を出したか、金額が一定を超えたかだけでは決まりません。活動の実態などで判断するため、不明な場合は記録を整理して税務署・税理士へ確認してください。雇用されて受け取る給与とは計算が違います。
動画編集で使う経費は、用途と証拠を残す
私用と共用なら、業務に使った部分を合理的に区分する
国税庁は、収入に対応する費用や業務上の費用を必要経費の基本として案内しています。購入したものをすべて経費にできるわけではありません。
| 支出の例 | 残す記録・確認すること |
|---|---|
| ソフト・クラウド | 契約内容、請求書、仕事で使う目的 |
| PC・機材 | 購入日・金額・用途。資産の処理や減価償却の要否 |
| 通信・電気等 | 業務と私用を分ける基準、計算の根拠 |
| 教材・資料 | 編集の業務との関係、領収書等 |
| プラットフォーム手数料 | 報酬総額と手数料の明細、入金との照合。クラウドワークス・ランサーズなどの公式画面で取得 |
PC等を買った年に全額を経費にできるかは、金額・制度・条件によって違います。節税額を先に決めず、必要経費の公式案内などで確認しましょう。
確定申告までに進める5つの準備
年末に集め直さず、月ごとに取引と証憑をそろえる
- 報酬、手数料、経費を日付・内容・相手先とともに記録する。
- 請求書、領収書、取引明細、電子データを整理して保存する。
- ほかの給与・所得や控除資料もそろえ、所得区分と申告要否を確認する。
- 対象年分の作成コーナーで内容を確認し、必要な申告書を作成・提出する。
- 送信結果や控えを保存し、納税が必要なら支払方法と期限を確認する。
申告期間は原則として翌年2月16日〜3月15日、申告・納付期限は原則翌年3月15日です。対象年の休日や個別の手続きによる違いは、国税庁の案内で確認してください。2026年分には基礎控除等の改正があるため、過去年の表や入力画面を流用しないようにしましょう。
所得税の申告が不要でも、住民税は別に確認する
自治体の案内と、申告済み情報の扱いを見る
所得税の20万円以下の制度と同じ免除が住民税にもあるとは限りません。所得税の確定申告をしていない場合は、住民税の申告が必要か居住地の自治体へ確認してください。給与から引かれる方法と自分で払う方法の扱いも、所得区分などで変わります。
青色申告・扶養は、条件を満たすかを先に確認する
誰でも同じ控除額を使えるとは考えない
青色申告は対象となる所得・承認申請・帳簿等の条件があり、雑所得の副業に同じように使えるものではありません。税金上の扶養と健康保険の扶養も別制度です。売上だけで決めず、自分と家族の所得・契約・加入制度を整理して確認しましょう。
よくある質問
売上が少なくても領収書は残す？
所得計算や申告要否の確認に使えるよう、少額でも日頃から取引と支出の記録を残しましょう。保存義務や期間は所得区分・書類等で異なるため、該当する公式案内で確認してください。
初めてで分からない場合は？
源泉徴収票、報酬明細、経費、ほかの所得をまとめ、税務署の相談窓口や税理士へ相談します。この記事は基本的な準備の整理であり、個別の税額を確定するものではありません。
まとめ
動画編集副業の確定申告は、働き方と所得区分を確認し、報酬・手数料・経費を記録するところから。所得税と住民税を分け、対象年の制度と公式案内で手続きを確認しましょう。
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